2022年企业境外投资合规办理ODI备案要求及流程
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近年来，随着国家经济的快速发展，投资者对国内的市场已不满足，纷纷把目光投向海外市场，日本，新加坡，香港等地颇受投资者的青睐。在我国，对于资金的监管是非常严格的，对于资金的合规出境也是需要三大部门（发改委，商务部，外汇局）的联审，企业资金出境，必须要在这三个部门进行备案，否则，企业资金无法合规出境，出境了也不能正常的运作，盈利之后更是没有办法流入国内，可见，企业境外投资备案的重要性，那么企业办理境外投资合规ODI备案需要哪些手续？今天，大家一起来探讨！
需要注意的是，境外投资备案（ODI）非常繁杂，如果对相关法律法规理解不充分，不了解审批部门对不同行业的潜在资质要求，或者不清楚不知道尽职调查和前期工作落实情况说明的具体要求等等，都有可能导致审批不通过，从而浪费了大量的时间和成本。
一、什么情况需要进行ODI境外投资备案？
1、成立海外子公司开展业务并注资
2、海外上市（红筹/VIE架构搭建）
3、 个人/企业税务统筹
4、跨境电商业务开展
5、离岸投资等
二、境外投资备案（ODI）的条件要求
三、境外投资备案（ODI）需要哪些资料？
1、境内投资的主体信息
2、境内投资主体(深圳公司)较近上一年的财务报表
3.上一年度审计报告;
4.董事会/执行董事决议;
5.项目尽职调查报告(包括经济技术、法律、财务、社区、环境等尽职调查结论)
6.前期工作落实情况说明
四、境外投资备案（ODI）流程及时间
第一步，提交商务部、发改委核准或备案
第二步，外汇管理局备案（银行放外汇，外管局监管）
第三步，实施ODI，资金合规出境
境外投资备案（ODI）办理时间：2-3个月，办理完成后，可获得商务部《企业境外投资证书》和发改委《境外投资项目备案通知书》
需要注意的是，境外投资备案（ODI）非常繁杂，如果对相关法律法规理解不充分，不了解审批部门对不同行业的潜在资质要求，或者不清楚不知道尽职调查和前期工作落实情况说明的具体要求等等，都有可能导致审批不通过，从而浪费了大量的时间和成本。
一、什么情况需要进行ODI境外投资备案？
1、成立海外子公司开展业务并注资
2、海外上市（红筹/VIE架构搭建）
3、 个人/企业税务统筹
4、跨境电商业务开展
5、离岸投资等
二、境外投资备案（ODI）的条件要求
- 境内公司最好是成立满1年以上，因为不满1年的企业，无法提供完整的审计报告，一般比较难通过审批。
- 审计报告必须是盈利的，净资产和净利润要大于对外的投资额。
- 公司的资产负债率最好低于70%，越低越好。
- 股东的背景，资金的来源必须是合法、真实的。
三、境外投资备案（ODI）需要哪些资料？
1、境内投资的主体信息
2、境内投资主体(深圳公司)较近上一年的财务报表
3.上一年度审计报告;
4.董事会/执行董事决议;
5.项目尽职调查报告(包括经济技术、法律、财务、社区、环境等尽职调查结论)
6.前期工作落实情况说明
四、境外投资备案（ODI）流程及时间
第一步，提交商务部、发改委核准或备案
第二步，外汇管理局备案（银行放外汇，外管局监管）
第三步，实施ODI，资金合规出境
境外投资备案（ODI）办理时间：2-3个月，办理完成后，可获得商务部《企业境外投资证书》和发改委《境外投资项目备案通知书》