背景

众所周知，香港是国际金融中心，以其低税率、少税种和健全的银行服务及不受管制的外汇吸引大量的外贸投资者的青睐。对于跨境投资者（特别是内地客户）而言，几乎人手一个香港公司，并在名下开设多个香港公司银行账户。

正因为香港公司拥有如此多其他离岸公司不具有的优势，某些人士/中介公司会先设立了空壳公司，或向售卖现成海外公司的代理商购买带账户的香港公司，然后再进行资料变更，将其出售给急需香港公司的跨境投资者。

但是，由于一些跨境投资者对香港银行账户维护和相关法例的不了解，很可能无法及时变更银行账户信息，或无法发现银行账户的一些刻意遗留的“bug”，容易被“别有用心”的人利用，落入“洗黑钱”的陷阱，甚至被敲诈勒索。

新闻

买个香港壳公司，1400万就不翼而飞了？

2022年1月14日（上周五），香港「大公报」发布了一个最新案例，对“因购买香港空壳公司而被划走账户上1400万元”进行了报道，有海外公司（特别是香港公司）的可以关注一下！

据报道：

2021年12月，一名受害人报案，称其收购一家香港本地公司后，被一名银行职员以涉及犯罪为由冻结公司账户内的1400万港元货款。相关款项不但被离奇转走，还有不明人士与其联络，勒索100万港元作为账户「解冻费」。

2022年1月14日，香港警方以「传统诈骗」、「洗黑钱」及「行使虚假文书罪」拘捕四男一女，包括犯罪集团主谋、担当内应的银行职员及傀儡户口持有人。

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都是“没有及时跟进银行账户转名”惹的祸

受害人是一家内地公司的负责人，其在内地通过中介收购了一家香港本地公司（即，已经成立好的“壳公司”），连同该香港公司的原有银行账户。

由于业务紧急，受害人在收购香港壳公司后，没有及时跟进银行户口转名事宜，便通过原有银行账户收取货款，货款金额高达「1400万港元」。

令受害人没想到的是，一名银行经理很快与其联络，声称受害人涉嫌参与犯罪活动，要求冻结其银行账户。受害人随即发现，其公司银行账户上的1400万货款在冻结状态下被无故转走！！！

于是，受害人立即报警求助。警方调查后，及时联络银行截停转账，并加以冻结。

后来警察发现：由于受害人收购香港公司后没有及时将银行户口转到自己名下，涉事公司某前任董事见有机可乘，便私自操作将货款转移至其他账户。

由于受害人无法动用被冻结的资金，犯罪集团主谋向受害人勒索100万港元赎金，以换取被冻结账户及归还全数1400万港元。该犯罪集团主谋在1月14日相约面交赎金时，被在附近埋伏的警察拘捕。

行骗手法

从香港到北京，买的没有卖的“精”

根据警察披露的案情，这并非一起偶然的或临时起意的香港公司银行账户诈骗犯罪，而是一起有预谋、有配合的蓄意犯罪：

第一步: 犯罪主谋指示香港壳公司前董事开公司，银行经理协助开户，并由前董事出售给受害人；

第二步：银行经理监控账户资金变动，在犯罪主谋的授权下冻结账户，为后续诈骗创造条件；

第三步：香港壳公司前董事提取账户上的1400万港元，并汇出至傀儡账户，引起受害人恐慌；

第四步：犯罪主谋与受害人联络，趁机勒索100万港元的「解冻费」。

图片来源：「大公报」

本案中，受害人最大的操作“失误”是：在收购香港壳公司后未能及时变更账户信息，从而给了公司前董事提取出1400万港元货款的以可乘之机。

可见，本案并非单纯的诈骗或洗黑钱，而是蓄意利用他人（如受害人系内地居民）对香港银行账户或法例的不了解，通过借机滥用职权而投下的骗局。

根据香港《打击洗钱及恐怖分子资金筹集条例》，洗黑钱属于严重罪行，一经定罪，最高刑罚监禁14年，罚款500万港元。不可谓不严格！因此，已经拥有香港公司银行账户的企业或个人，请务必好好维护账户，切莫被别有用心的人所利用。

那么，对于跨境投资者而言，该如何正确设立和维护香港公司（特别是收购香港壳公司）及其银行账户呢？

宏Sir提醒

香港公司银行账户维护指南

◉ 想拥有一家香港公司，有两种方法：新设公司和直接购买一家壳公司。除非十万火急，我们建议你最好新设一家香港（仅须一周）而非购买壳公司，以避开壳公司及银行账户可能带来的“陷阱”。

如果一定要购买香港壳公司，那么，请务必及时更新公司及银行账户的相关信息，确保联系人、授权代表等都已update至最新状态，不要像本案中那样给所谓的“前董事”留下可乘之机。

◉ 在此，我们特别提醒你及你客户注意：如果一定要购买香港壳公司，请务必找持有TCSP牌照的正规中介机构购买，并合规变更公司及银行账户信息。

◉ 香港公司每年都要按时进行年审和审计报税，贸易款项正常往来，尽量不要涉及高危敏感地区，也不要帮人代收代付：因为你可能并不真正知道代收代付的款项来源是“黑”还是“白”！

◉ 除此之外，香港公司的银行账户，要经常使用，保持active状态，以免成了“僵尸账户”被银行注销。同时，还需要留意银行下发的信件，并及时回复。

◉ 总之，银行账户不仅和“真金白银”息息相关，稍有不慎还容易被坏人用来“洗黑钱”和“诈骗”。请切记：银行账户无小事，务必谨慎！