如早前所述，开曼群岛已推出「实益拥有权法例」，要求开曼群岛公司须于2018年6月29日前备存实益拥有权登记册。今天盛世为大家整理相关的开曼公司，实益所有人信息登记的资料！希望能帮到大家！

1
最近，开曼群岛公司注册处发布信息称，它已开始向未能提交关于最终受益人/受益所有人的准确信息的公司发出警告信，并对其中一些公司处以罚款。

截至今年2月初，开曼群岛公司注册处已对未能遵守该条例的“19家”公司处以5000开曼元（约6100美元）的罚款。
在处以罚款之前，开曼群岛公司注册处将发出警告信。如果催缴在90天内失败，公司注册处处长有权将开曼公司从公司登记册中删除。

2

不仅公司，代办公司也会被罚款

根据开曼公司的受益所有人制度，信托和公司服务提供商（TCSP，即“注册代理人”）必须提交“限制通知”，告知公司，如果未能完成受益所有人信息的注册，其将被限制从事某些业务活动。

如果注册代理人未能履行“限制通知”义务，还将收到开曼公司注册处的警告信，甚至被罚款。截至今年2月初，公司注册处已向“18”名注册代理人发出警告信，要求注册代理人指示其服务的开曼群岛公司在有限时间内提交实益拥有人的真实信息。

同样地，若注册代理在收到警告函后未能合规操作，也会被行政处罚。

3
开曼政府规管法规
众所周知，开曼政府于2020年5月通过了《公司法》（2020年修订）和《有限责任公司法》（2020年修订）的修正案。这些修正案已于2020年6月29日正式生效，为引入与开曼群岛实益所有权制度（Bo制度）相关的行政处罚制度铺平了道路。

随后，开曼群岛公司注册处由相关部门发布了《受益所有人实施手册》，对开曼公司受益所有人信息登记和披露的合规性提出了更为详细的操作指南。

图片

4
须登记的实益所有权人信息
根据上述法律，开曼群岛公司需要保存以下受益所有人信息：
✪ 以书面形式通知公司的服务提供商（“注册代理人”）建立登记册；
✪ 采取合理措施通知受益所有人（包括可能被认定为受益所有人的任何人）和相关法律实体；
✪ 书面通知受益所有人和相关法人实体，要求答复是否应在1个月内登记，并提供合理理由；
✪ 书面通知注册股东，要求其答复其是否为注册人，并提供合理理由；
✪ 在确定法人实体是否为可注册人时，除非公司认为理由具有误导性或错误，否则应以法人实体提供的理由为准。

必须在登记册中输入每个待登记人员的全名、居住地址和身份详细信息。如果注册人的信息发生变化，应及时更新。

5
违反规定的后果与处罚

所有可登记受益所有人应向本公司提供其各自的详细信息，以便在登记册中登记，否则将受到处罚。具体罚款如下：
1.首次违规罚款：6100美元；
2.如果违规行为持续，将处以每月1220美元的罚款；
3.每月额外罚款200美元，单次违规最高罚款30500美元；
4.如果公司未能在90天内支付罚款，则可将其从登记簿中删除。

特别提醒：如果公司或个人未能在规定时间内缴纳罚款，除增加罚款外，公司注册处可拒绝为开曼群岛公司颁发良好信誉证书和/或将该公司从登记册中删除。

通常，不支付罚款的期限为90天。

6

盛世观点

◉ 近年来，在经合组织和欧盟的推动下，全世界企业信息的透明度不断提高。新加坡、香港和其他司法管辖区已实施了类似的受益所有人信息登记和备案制度。作为世界上最重要的离岸金融中心之一，开曼群岛也制定了相关法律进行合作。

◉ 现在开曼群岛受益所有人的登记已进入实际运作和明确奖惩的阶段。发出警告信和罚单，甚至删除公司登记册，都是对开曼公司和注册代理人的警告：要么合规，要么退出。

◉ 当下全球盛行打击洗钱和资助恐怖主义，在CRS和FATCA机制下各司法管辖区关于跨境金融账户和税收信息交换也将越来越频繁，复杂的海外基金结构、信托结构等，都可能被各国税务局机关穿透。因此，与其想着如何隐匿信息，不如先做好各种合规申报工作，毕竟“合规”已渐渐成为主流。

◉事实上，早在2017年，包括开曼群岛在内的六个英国海外领土[1]和三个皇家属地[2]就宣布实施登记制度，并根据协议向英国执法机构披露了收益所有人的信息。换言之，英国执法机构可以根据名称或公司名称要求Cayman提供登记册上的“所有”信息。

[1] 它们是安圭拉、百慕大、直布罗陀、英属维尔京群岛、开曼群岛以及特克斯和凯科斯群岛。[2]它们是根西岛、泽西岛和马恩岛。

◉ 与此同时，受到欧盟“避税天堂黑名单”的威胁，开曼群岛在2020年10月被从“黑名单”中删除后，也积极响应了这一呼吁，并宣布配合欧盟第5号反洗钱令的要求。预计2022年开曼群岛将引入立法，2023年将公布受益所有人登记册。

◉ 近年来，实益所有人信息登记已陆续在开曼群岛、BVI、中国香港、新加坡等司法管辖区有序展开，无论其保密程度怎么样，存放地点在哪，共同点都是当地政府与代理机构都有权查阅。