如今CRS在香港和大陆都已落实，严峻的金融监管环境，和严苛的资金监察手段现已成为无法避免的事实，现在许多香港离岸账户的持有者，因其敏感的身份的首先遭受清查，不仅被银行要求提交自我证明文件，甚至还面临着销户的风险。



现在汇丰、恒生、渣打、平安、建行都已经有客户被抽查到要求交审计报告了！但是从在我司做账的客户年流水来看，并不是按流水大小来抽查的（从几十万美金到上千万美金都有抽查到，且并没有明显的年限区分，从09-15年的公司都有抽查！）。

从17年四月份以来，上述银行都有不同程度的抽查，这也是银行对于CRS政策的反应，以后税局掌握了离岸公司的银行信息，往后肯定是为以后的税务普查做准备（这点毋庸置疑） 银行先一步做反应，要求客户提交审计报告，筛选掉一批高危客户，规避自己风险！



建议：
一、香港离岸公司做账审计
现在银行都会定期抽查账户情况，要求客户提供公司的审计报告，如若提供不出来，那就会冻结银行账号。如果现在公司还在做零申报的客户，那请注意了。要补回原来的审计报告，避免银行抽查和冻结账号。其实国家还是鼓励正常的贸易和交易的。关于注销，冻结和降权，目前没有一家银行是有明确的标准的。

二、背景真实，正常交易
对于这一点，在国内最好是有关联的公司，而且有正常的贸易发生和款项往来。如果你仅仅是单一的离岸公司和账户，没有实际关联的公司和交易，却有比较大额的外汇往来，就需要向银行说明情况，否则被冻结和注销的可能性就很大。

三、尽量少或不与个人交易。
以前离岸账户可以汇给个人，个人年结汇购汇限额是5万美金。不管你汇多少次，一般都不会查。后来国家又规定只能汇给直系亲属，然后还规定了每个月的限额以及次数。但是现在更严，与个人的交易很容易影响账户的稳定性，面临更严格的审查，例如收入说明，雇佣说明等等。

四、不要长时间搁置账户
一种是长时间不用。账户开着，很少用，或者没用过。这种目前被注销的几率非常大。还有一种就是业务不发生，或者很少发生，也是很容易被清理。（注：如果您注册了公司，后期不需要用到这个公司的话，请一定要正规注销。）

五、不与高危地区国家交易
就是尽量不要和被制裁的国家，或者经济和政治非常不稳定的国家交易。因为这些国家往往无法直接汇出外汇，一般通过第三国或离岸账户汇款，这些资金的流动很难说明来源和用途。比如伊朗，比如叙利亚，比如朝鲜，近期还包括委内瑞拉和俄罗斯的部分被制裁客户。

六、不要参与非法交易
如果你这个账户是用来转移外汇、洗钱之类的，那被查到会第一时间被冻结。钱肯定是没有了。这个倒问题不是很大，正常做贸易的都不会做这个。但还有一种情况绝对需要注意，那就是账户帮别人转账，包括个人和公司。如果你不是很清楚对方资金的来源和用途的情况下，非常不建议你这样做。因为一旦出现问题，你的账户和个人将受牵连。



措施：
从成本与风险两个维度考虑：
⒈公司流水小、年限短。做账 报税费用在1W-1.5W左右的公司最好考虑补齐所有账目
⒉公司年限长（超过七年、银行往年流水并无保存）、做账费用高的话可以考虑再开一家离岸公司，逐渐以新公司开户接洽业务 转移重心。

第一个方案是因为做账费用低且补资料做贸易帐也相对容易，相对于重新开立公司再去开户的成本来说相差无几，且从时间和效率来看是较优之选。
第二个方案是年限太长 香港银行只能保留网上七年的流水，之前的月结单是打不出来的，也就是说补不了账的！ 如果补不了账 银行和税局随时可能要求递交审计报告，税局那边可能罚款、账户也可能给银行关停，完全得不偿失。就算之前的公司有很多老客户 也最好注册个新公司防范于未然！



相关企业问题咨询:0-7-5-5---8-3-2-3-4-6-6-7（香港骏诚，您的企业助手）