ODI申报是什么意思？了解ODI申报的重要性和流程
在全球化的背景下，越来越多的企业开始涉足海外市场，其中涉及到的一项重要业务就是ODI申报。那么，ODI申报到底是什么意思呢？舒心企服将为您详细解读ODI申报的含义、重要性以及相关流程。
一、什么是ODI申报？
ODI是Outward Direct Investment的缩写，意为“对外直接投资”。ODI申报是指企业在海外进行直接投资时，需要向相关政府部门申报的一项程序。这一程序的目的是为了监管和管理企业的海外投资行为，确保投资的合法性和合规性。
二、ODI申报的重要性
三、ODI申报的流程
ODI申报是企业进行海外投资的重要程序，具备合法合规、监管管理和信息统计的重要意义。企业在进行ODI申报时，需要准备相关材料，选择合适的申报渠道，填写申报表格，并按要求递交申报材料。政府部门将对申报材料进行审核，通过后企业将获得ODI投资的批准文件，并需履行后续的报告和备案义务。
对于企业来说，了解和掌握ODI申报的知识和流程是非常重要的，可以帮助企业规避法律风险，确保投资的合法性和合规性。同时，企业也可以借助专业的咨询专家顾问，如本公司，来提供相关的咨询和指导，帮助企业顺利完成ODI申报。
舒心企服是企业服务领域权威的专业代办平台，专注于为各类企业提供ODI境外投资备案、海内外公司注册、37号文登记、代理记账、私募基金备案、ICP办理、互联网资质办理等一站式企业服务代办公司。
一、什么是ODI申报？
ODI是Outward Direct Investment的缩写，意为“对外直接投资”。ODI申报是指企业在海外进行直接投资时，需要向相关政府部门申报的一项程序。这一程序的目的是为了监管和管理企业的海外投资行为，确保投资的合法性和合规性。
二、ODI申报的重要性
- 合法合规：ODI申报是企业进行海外投资的必要程序，只有经过申报并获得批准，企业的投资行为才具备合法性和合规性。未经申报的海外投资可能会面临法律风险和处罚。
- 监管管理：ODI申报可以帮助政府部门对企业的海外投资进行监管和管理，确保投资行为符合国家政策和法规。这有助于维护国家的经济安全和利益。
- 信息统计：ODI申报可以提供有关企业海外投资的相关信息，政府部门可以通过这些信息了解企业的投资规模、方向和趋势，为制定相关政策和措施提供参考。
三、ODI申报的流程
- 准备材料：企业在进行ODI申报前，需要准备相关的申报材料，包括企业基本信息、投资项目信息、投资方案、资金来源等。
- 选择申报渠道：企业可以选择通过线上或线下渠道进行ODI申报。
- 填写申报表格：根据相关政府部门的要求，企业需要填写相应的申报表格，并按要求提供相关材料和证明文件。
- 递交申报材料：完成申报表格填写后，企业需要将申报材料递交给相关政府部门。线上申报可以通过上传电子版材料，线下申报则需要亲自递交纸质材料。
- 审核和批准：政府部门将对企业的申报材料进行审核，核实投资的合法性和合规性。审核通过后，企业将获得ODI投资的批准文件。
- 履行后续义务：企业在获得ODI投资批准后，需要按照相关政府部门的要求履行后续的报告和备案义务，包括定期报告投资进展、资金流动等。
ODI申报是企业进行海外投资的重要程序，具备合法合规、监管管理和信息统计的重要意义。企业在进行ODI申报时，需要准备相关材料，选择合适的申报渠道，填写申报表格，并按要求递交申报材料。政府部门将对申报材料进行审核，通过后企业将获得ODI投资的批准文件，并需履行后续的报告和备案义务。
对于企业来说，了解和掌握ODI申报的知识和流程是非常重要的，可以帮助企业规避法律风险，确保投资的合法性和合规性。同时，企业也可以借助专业的咨询专家顾问，如本公司，来提供相关的咨询和指导，帮助企业顺利完成ODI申报。
舒心企服是企业服务领域权威的专业代办平台，专注于为各类企业提供ODI境外投资备案、海内外公司注册、37号文登记、代理记账、私募基金备案、ICP办理、互联网资质办理等一站式企业服务代办公司。
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ODI是“境外直接投资（Outward Direct Investment）”的简写，由于投资行为必然涉及到资本的流动，对境外投资行为进行监管也成为常态化的要求。而中国境内人民币不能直接向海外项目注资（即便是境外人民币，也不是所有国家都接受，仍需要兑换为投资标的国货币），因此需要先将境内流通的人民币，在中国外汇管理局兑换为可以在境外流通的美金（或标的国货币）。由于这一过程伴随着中国境内积累的资本流出，所以需要相关部门的审批，确定投资项目真实存在，并且项目不会因风险因素流失，而导致中国输出的资本灭失。这些相关部门，就包括境内银行、外汇管理局、发展与改革委员会甚至商务部等多个部门。而我们常听到的ODI登记，指的就是建立一项合法资金出境通道的申请审批过程。
一般来说，ODI登记主要分为3个环节，分别是商务厅/部核准备案；发改委核准备案（国家级或省级）；银行部门外汇审核。这三个环节都办理完毕并取得相应资格后，才能将境内资金换汇并用于海外投资。
什么情况需要进行ODI境外投资备案
1、成立海外子公司开展业务并注资
2、海外上市（红筹/VIE架构搭建）
3、个人/企业税务统筹
4、跨境电商业务开展
5、离岸投资等
ODI备案流程及要求
（一）备案流程：
1、发改委立项——向发改部门及委会部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件，待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书。
2、商务部审批发证——商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书2年内在境外开展投资。
3、外汇管理局备案——银行放外汇，外管局监管。投资金额500万美金以上的，需向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。
（二）备案要求：
1、境内公司最好成立满1年以上(成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案)；
2、最近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损；
3、净资产回报（收益）率=净利润/所有者权益，最好高于5%，越高越好；
4、资产负债率=负债总额/资产总额，最好低于78%，越低越好；
温馨提示：企业境外投资证书的有效期是两年，如果在两年之内没有相适应的项目了，该证书就作废了，届时如果有新的项目，企业需要重新办理ODI投资备案。
ODI备案申请条件
1、符合“境外投资”定义境外投资指的是，在中华人民共和国境内依法设立的企业，通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为；
2、主体和成立时间要求在中华人民共和国境内依法设立的企业均可申报境外投资。但是成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案；
3、股东背景、资金来源、投资真实性要求无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如：自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，很难通过审查；
4、近期被关注的六个境外投资类型大额非主业投资、合伙企业对外投资、境外上市中资企业退市等类型以及房地产、娱乐业、体育俱乐部等领域的投资，受到主管部门严格审核。
ODI备案所需资料
1、发改委备案请示文件；
2、境外投资备案表；
3、营业执照复印件；
4、境外投资真实性承诺书；
5、“企业拟成立境外全资子公司”的决议；
6、项目背景说明；
7、追溯至最终实际控制人的投资主体股权架构图；
8、资金证明(存款证明原件)；
9、审计报告。
一般来说，ODI登记主要分为3个环节，分别是商务厅/部核准备案；发改委核准备案（国家级或省级）；银行部门外汇审核。这三个环节都办理完毕并取得相应资格后，才能将境内资金换汇并用于海外投资。
什么情况需要进行ODI境外投资备案
1、成立海外子公司开展业务并注资
2、海外上市（红筹/VIE架构搭建）
3、个人/企业税务统筹
4、跨境电商业务开展
5、离岸投资等
ODI备案流程及要求
（一）备案流程：
1、发改委立项——向发改部门及委会部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件，待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书。
2、商务部审批发证——商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书2年内在境外开展投资。
3、外汇管理局备案——银行放外汇，外管局监管。投资金额500万美金以上的，需向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。
（二）备案要求：
1、境内公司最好成立满1年以上(成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案)；
2、最近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损；
3、净资产回报（收益）率=净利润/所有者权益，最好高于5%，越高越好；
4、资产负债率=负债总额/资产总额，最好低于78%，越低越好；
温馨提示：企业境外投资证书的有效期是两年，如果在两年之内没有相适应的项目了，该证书就作废了，届时如果有新的项目，企业需要重新办理ODI投资备案。
ODI备案申请条件
1、符合“境外投资”定义境外投资指的是，在中华人民共和国境内依法设立的企业，通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为；
2、主体和成立时间要求在中华人民共和国境内依法设立的企业均可申报境外投资。但是成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案；
3、股东背景、资金来源、投资真实性要求无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如：自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，很难通过审查；
4、近期被关注的六个境外投资类型大额非主业投资、合伙企业对外投资、境外上市中资企业退市等类型以及房地产、娱乐业、体育俱乐部等领域的投资，受到主管部门严格审核。
ODI备案所需资料
1、发改委备案请示文件；
2、境外投资备案表；
3、营业执照复印件；
4、境外投资真实性承诺书；
5、“企业拟成立境外全资子公司”的决议；
6、项目背景说明；
7、追溯至最终实际控制人的投资主体股权架构图；
8、资金证明(存款证明原件)；
9、审计报告。
