2023年ODI备案审批条件
(一)ODI核准
国家发展改革委作为核准机关，实行核准管理的范围是投资主体直接或通过其控制的境外企业开展的敏感类项目。
注：本处所称敏感类项目包括：1、涉及敏感国家和地区的项目：①与我国未建交的国家和地区；②发生战争、内乱的国家和地区；③根据我国缔结或参加的国际条约、协定等，需要限制企业对其投资的国家和地区；④其他敏感国家和地区。
2、涉及敏感行业的项目：①武器装备的研制生产维修；②跨境水资源开发利用；③新闻传媒；④根据《国务院办公厅转发国家发展改革委、商务部、人民银行、外交部关于进一步引导和规范境外投资方向指导意见的通知》（国办发〔2017〕74号），需要限制企业境外投资的行业：（一）房地产（二）酒店（三）影城（四）娱乐业（五）体育俱乐部（六）在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台。
(二)ODI备案
实行备案管理的范围是投资主体直接开展的非敏感类项目，也即涉及投资主体直接投入资产、权益或提供融资、担保的非敏感类项目。
注：1、所称非敏感类项目，是指不涉及敏感国家和地区且不涉及敏感行业的项目。2、所称中方投资额，是指投资主体直接以及通过其控制的境外企业为项目投入的货币、证券、实物、技术、知识产权、股权、债权等资产、权益以及提供融资、担保的总额。3、所称省级政府发展改革部门，包括各省、自治区、直辖市及计划单列市人民政府发展改革部门和新疆生产建设兵团发展改革部门。
舒心企服是企业服务领域权威的专业代办平台，专注于为各类企业提供ODI境外投资备案、公司注册、代理记账、私募基金备案、ICP办理、互联网资质办理等一站式企业服务代办公司。
国家发展改革委作为核准机关，实行核准管理的范围是投资主体直接或通过其控制的境外企业开展的敏感类项目。
注：本处所称敏感类项目包括：1、涉及敏感国家和地区的项目：①与我国未建交的国家和地区；②发生战争、内乱的国家和地区；③根据我国缔结或参加的国际条约、协定等，需要限制企业对其投资的国家和地区；④其他敏感国家和地区。
2、涉及敏感行业的项目：①武器装备的研制生产维修；②跨境水资源开发利用；③新闻传媒；④根据《国务院办公厅转发国家发展改革委、商务部、人民银行、外交部关于进一步引导和规范境外投资方向指导意见的通知》（国办发〔2017〕74号），需要限制企业境外投资的行业：（一）房地产（二）酒店（三）影城（四）娱乐业（五）体育俱乐部（六）在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台。
(二)ODI备案
实行备案管理的范围是投资主体直接开展的非敏感类项目，也即涉及投资主体直接投入资产、权益或提供融资、担保的非敏感类项目。
注：1、所称非敏感类项目，是指不涉及敏感国家和地区且不涉及敏感行业的项目。2、所称中方投资额，是指投资主体直接以及通过其控制的境外企业为项目投入的货币、证券、实物、技术、知识产权、股权、债权等资产、权益以及提供融资、担保的总额。3、所称省级政府发展改革部门，包括各省、自治区、直辖市及计划单列市人民政府发展改革部门和新疆生产建设兵团发展改革部门。
舒心企服是企业服务领域权威的专业代办平台，专注于为各类企业提供ODI境外投资备案、公司注册、代理记账、私募基金备案、ICP办理、互联网资质办理等一站式企业服务代办公司。
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境外投资备案（ODI）分为两种：
境外投资备案（ODI）的办理条件：
境外投资备案（ODI）办理流程
确定发起主体-整理材料-商务部审核获得批文-发改委审核获得批文—资金汇出
境外投资备案（ODI）所需材料
ODI境外投资备案（ODI）办理时限：一般来说符合条件且资料齐全，备案机关在受理项目备案表之日起7个工作日内向投资主体出具备案通知书，但实际操作中，深圳办理境外投资备案前期工作包括尽职调查、可行性研究报告、投资环境分析、资金来源证明等，光是资料准备就需要耗费大量的精力，而且对于政策和流程熟悉程度要求非常，如果交由专业的代办机构办理，一般办理时长在1-2个月左右。
其他注意事项：
还需要注意的是，一些境外直接投资会被严查，比如合伙企业、母小子大、快设快出等。如果没办法说明具体境内股东或合伙人背景、资金来源（包括自有资金、银行贷款、募集资金等合规方式），以及境外投资项目真实性的，一般很难通过审查。
- 新设：新设就是要在香港或者海外的其他国家新成立一家公司，大陆境内的这家公司必须作为股东，占股多少没有要求
- 并购：并购就是在国外控股一家公司，作为并购方的股东，但是需要出具尽职调查。
境外投资备案（ODI）的办理条件：
- 符合“境外投资”定义：境外投资指的是，在中华人民共和国境内依法设立的企业，通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为；
- 主体和成立时间要求：成立满一年且可以提供完整的经审计的财务报表；
- 股东背景、资金来源、投资真实性要求：需要具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源以及境外投资项目真实性；
- 大额非主业投资、合伙企业对外投资、境外上市中资企业退市等类型以及房地产、娱乐业、体育俱乐部等领域的投资，受到主管部门严格审核。
境外投资备案（ODI）办理流程
确定发起主体-整理材料-商务部审核获得批文-发改委审核获得批文—资金汇出
境外投资备案（ODI）所需材料
- 境内投资的主体信息
- 境内投资主体(深圳公司)较近上一年的财务报表
- 上一年度审计报告;
- 董事会/执行董事决议;
- 项目尽职调查报告(包括经济技术、法律、财务、社区、环境等尽职调查结论)
- 前期工作落实情况说明
ODI境外投资备案（ODI）办理时限：一般来说符合条件且资料齐全，备案机关在受理项目备案表之日起7个工作日内向投资主体出具备案通知书，但实际操作中，深圳办理境外投资备案前期工作包括尽职调查、可行性研究报告、投资环境分析、资金来源证明等，光是资料准备就需要耗费大量的精力，而且对于政策和流程熟悉程度要求非常，如果交由专业的代办机构办理，一般办理时长在1-2个月左右。
其他注意事项：
- 境外投资核准文件、备案通知书有效期为2年，如果需要延长有效期的，投资主体应当到期前30个工作日提出延长有效期的申请。
- 已核准或备案的境外投资以下项目发生变化，投资主体应当提前申请变更：
- 投资主体增加或减少；
- 投资地点发生重大变化；
- 主要内容和规模发生重大变化；
- 中方投资额变化幅度达到或超过原核准、备案金额的20％，或中方投资额变化1亿美元及以上；
- 需要对项目核准文件或备案通知书有关内容进行重大调整的其他情形。
还需要注意的是，一些境外直接投资会被严查，比如合伙企业、母小子大、快设快出等。如果没办法说明具体境内股东或合伙人背景、资金来源（包括自有资金、银行贷款、募集资金等合规方式），以及境外投资项目真实性的，一般很难通过审查。
