国际在线消息（记者赵远方）：拉脱维亚金融监管机构日前对本国多家银行展开调查，以查明这些银行是否卷入了俄罗斯黑金的洗钱活动。近年来，俄罗斯以及其它独联体国家的资金大量涌入拉脱维亚，其中很多都是偷税漏税或贪污受贿等非法所得的黑金。俄罗斯资金通过进入拉脱维亚既可以少缴税，同时也打开了通向欧盟的大门。

拉脱维亚原不属于欧洲知名的离岸金融中心或“避税天堂”行列。传统上，俄罗斯等独联体国家以及东欧国家的资金会流入临近希腊的地中海岛国塞浦路斯，进行避税或中转。因为塞浦路斯的公司税属于全欧洲最低的，离岸公司的注册程序也非常简单，特别是塞浦路斯加入欧盟和欧元区后，来自俄罗斯的资金越来越多流入塞浦路斯。不过，与希腊金融、经贸联系密切的塞浦路斯在希腊债务危机中遭受沉重打击，全国三大银行均巨额亏损，塞浦路斯被迫在今年6月向欧盟申请财政援助。经济形势的恶化让很多资金从塞浦路斯出逃，其中大部分流向了拉脱维亚。

数据显示，从2011年下半年至今，塞浦路斯银行离岸帐户中的资金量流失了近16％，与此同时，拉脱维亚银行的离岸帐户资金量暴增25％，达到了创历史记录的100亿欧元，占其银行存款总量的50％。拉脱维亚仅有200万人口，却一度拥有61家银行，在经过一系列并购后，目前仍有29家，其中小型银行是从事离岸金融业务的主力，甚至部分银行专门为俄罗斯等独联体国家的富商提供离岸金融服务。据统计，银行业的离岸金融业务每年能为拉脱维亚的ＧＤＰ贡献2至3个百分点。

俄罗斯资金之所以涌入拉脱维亚，一是因为两者地理位置临近，俄语是拉脱维亚的通用语言之一，拉脱维亚的公司税率也不高。而且，拉脱维亚已经加入了欧盟，预计将于2014年加入欧元区，进入拉脱维亚的资金可以在欧盟内更自由地流动。第二，拉脱维亚2009年出台了新的移民政策，任何人只要在拉脱维亚投资10万拉特（约合14万欧元），或者在拉脱维亚银行存5年定期的20万拉特，就可获得长期居留卡。这吸引了大量俄罗斯富商将资金转移到拉脱维亚，因为拥有拉脱维亚的居留卡意味着可以在申根区内自由通行。由于这一政策对资金来源、背景并没有限制，很多来源不明的黑金借此机会进入拉脱维亚。

近几年来，有关俄罗斯黑金借助拉脱维亚银行洗白的传闻不断，拉脱维亚也不断加强对金融体系的监管力度。拉金融监管机构10月初对本国的6家银行采取行动，对它们的监管系统、交易过滤系统以及相关的交易活动进行调查，旨在查明它们是否监管不力，让一笔来自俄罗斯、与刑事犯罪相关的1900万美元赃款流入，并进行了洗钱活动。

外来资金的大量通入，给拉脱维亚银行体系带来了潜在风险。目前拉脱维亚银行中非本国居民的存款接近总存款的一半，这些资金的流动性很强，对于政治、经济风向的变化非常敏感。一旦本国或者拉脱维亚政经局势有变，它们将快速出逃，给拉脱维亚的金融体系造成剧烈震荡。2008年，拉脱维亚第二大银行巴莱克斯银行陷入破产边缘，最终不得不被政府收购，其主要原因就是因为没能顶住外来资金的大量抽离。

拉脱维亚金融系统对外来资金的严重依赖，也引起了国际评级机构的担忧。三大评级机构之一的穆迪上周在报告中指出，在拉脱维亚银行的资金链中，来自俄罗斯、乌克兰等东欧国家的资金占据份额巨大，这些资金的高流动性和不可预测性导致拉金融体系非常脆弱。为此，穆迪维持对拉银行系统的负面评级，并警告拉脱维亚需要进一步强化对资金流动的监管，提高银行资本金的比例，增强对风险的应对能力。