2025年英国公司的主要税种及税率如下：

1.企业所得税（CorporationTax）
企业所得税是英国公司最主要的税种之一，税率根据公司利润规模有所不同：
利润低于5万英镑：税率为19%。
利润在5万至25万英镑之间：适用滑动税率。
利润超过25万英镑：税率为25%。
专利相关利润：如果公司的应税利润与专利开发利用有关，适用10%的优惠税率。
此外，英国政府为从事研发和创新活动的企业提供税收优惠。

2.增值税（VAT）
增值税适用于在英国提供商品和服务的企业，税率分为三种：
标准税率：20%，适用于大多数商品和服务。
减税率：5%，适用于特定商品和服务，如家庭能源、儿童座椅等。
零税率：适用于出口商品、食品、书籍、儿童服装等。
企业年营业额超过8.5万英镑时，必须注册增值税。

3.资本利得税（CapitalGainsTax,CGT）
资本利得税适用于企业出售资产（如房产、股票等）获得的利润，税率通常为20%，某些特定资产可能享受更低税率。

4.其他税种
印花税（StampDuty）：适用于公司股权转让和不动产交易，税率根据房产价值不同而有所变化。
国民保险（NICs）：雇主和雇员均需缴纳国民保险费，2025年4月起，雇主的国民保险税率从13.8%上升至15%。
薪资税：企业需为员工支付一定比例的薪资税。

5.税收优惠政策
小型企业优惠：利润低于5万英镑的小型企业享受19%的优惠税率。
研发税收激励：从事研发活动的企业可享受额外的税收减免。
跨境电商优惠：年销售额在8.5万至15万英镑之间的电商企业可享受低税率政策。

6.报税流程
增值税申报：按季度或年度提交申报表，年营业额超过8.5万英镑的企业必须注册。
企业所得税申报：通常在会计年度结束后的9个月内完成。

英国的税制较为复杂，建议企业在注册和运营过程中咨询专业的税务顾问，以确保合规并充分利用税收优惠政策。